清代有一首诗写道:“欲问禺山何处是， 路旁童子说高坡。”此地林木繁多，地处高坡，向称“禺山”，于是有了清代“羊城八景”中的“孤兀禺山”。高坡就在旧仓巷和城隍庙之间， 从聚星里转往梯云里。保留着几级石阶，那是禺山被凿平后残留山势的痕迹。
宋王象之《舆地纪胜》云:“城隍庙在州西城内百步。 按裴铏传载:崔炜之入赵佗墓，遇羊城使者，因得归。后谒城隍庙，见其神类使者，乃具酒肴以祭，因广其庙。据此，则吾粤城隍之祀，唐已有之。但州西城内百步庙址，似与今庙址异耳。“广州城隍庙最早的记载是在唐朝，有个叫崔炜的读书人进入赵佗之墓，遇到羊城使者，归来后谒见城隍神，见其貌与羊城使者相同，于是备酒肴祭祀，并扩建了城隍庙。但史料所记之庙址与今址有异，唐时城隍庙在城西，今址却在古代城东。
明代开国以后，朱元璋规定全国凡府、州、县，都要设立城隍庙，纳入官方的祭典中，“使人知畏，人有所畏，则不敢妄为”。乾隆《广州府志》记载:“明洪武三年，诏封天下省府州县城隍之神,前用木主，后塑神像。守令新任斋宿于此，祭礼同风云雷雨山川坛。其制北为神宇，南为拜堂，亭左右为斋宿所，仪门西南为省牲所。”史料记载，明城隍庙东还有一座药王庙， 祭杞唐代名医孙思邈，也有说法祭祀“药王”韦善俊。
“明洪武九年，加各城隍以封爵:府曰公、州曰候、县曰伯。三年，又诏革去封号，止称某府某州某县城隍之神”。“广州城隍向称府城隍，郡守主之。雍正年间，整俗使焦祈年奏请改为广东都城隍，自后大吏皆诣谒。 ”(《粤小记》)地方长官都要拜谒地方神，广州府的城隍受省级长官拜谒，庙宇轩昂，有仪门、中门、拜亭、大殿、廊庑等，到了清雍正年间，广州府城隍升格为管辖全省的都城隍，广州府城隍庙升格为广东的都城隍庙。
阮元《广东通志》云:“世传粤之都城隍，向者杨椒山，海刚峰继之，今则倪文毅。或云今都城隍乃李恭毅湖。而庄滋圃有恭言，各省城隍多以古人实之，惟吾粤独无，此尤得其正云。”全国各地的城隍庙，一般都以某个古人作为城隍供奉，供奉在广州城隍庙里的，先后有因弹劾严嵩被杀的兵部员外郎杨继盛、以进谏嘉靖皇帝而被罢官的右佥都御史海瑞、吏部尚书倪岳,这几人是明代的人物，此外还有清代曾任广东巡抚的李湖。这些城隍皆官衔级别高，人品为人所尊敬。
中国各地城隍德行学识皆为众民楷模，今广州城隍庙三城隍正中端坐的南汉王刘龚，却叫人疑窦重重。作家孙卫明提出，《漳州府重修城隍庙记》有记“......广东都城隍为刘忠宣”。刘忠宣即刘大夏，明兵部尚书，曾于弘治年间任广东右布政使，总督两广军务的广东御史，政绩建树为民爱戴。民称刘大夏为刘爷，刘䶮或是刘爷谐音讹称。
《羊城古钞》记载:康熙十年(1671)冬，城隍庙井水竭。道士梦神示以庙后有泉处，掘之，得八角井，甃石完固，大二丈余，水溢而清。先是谶云:“未有城隍先有井，未有广州先有城。”其年代不得而知也。
古代称有水的城堑为“池”，无水的城堑为“隍”。“城隍” 初指护城沟渠水庸，后衍化为城市的守护神。《粤小记》称:“今七月二十四日为都城隍诞辰，相传是日为筑城之始，故后世以此日为神诞云。”乾隆《南海县志》云:“每岁清明、 七月望、十月朔致祭。”阮元《广东通志》又云:“城隍庙为地方官祈晴之所。凡遇祈晴，各官斋戒，禁止屠宰，素服步行，至庙焚疏。礼毕，俟天气晴明酬神。”
每逢元宵、城隍寿诞、清明节、七月十五日、十月十五日这些大日子，官府衙门要循例举行官方祭祀，同时举行的汉族民间庙会活动更是香客云集，热闹非凡。清嘉庆道光年间，广州城隍庙盛极一时，它的盛况被记录在阮元所修的《广东通志》中。清代著名广东画家苏六朋初到广州定居时,就在城隍庙前设摊作画卖画，庙前车马喧嚣，一派繁华景象。这段生活体验，使其成为中国美术史上杰出的风俗人物画家。
民国年间，城隍庙周围,更成为大批医卜星相、神棍讼棍、地摊小贩的天下。补鞋档、小食档、旧书摊、理发档、古董玩具店等流动小贩摊档多达一百几十档，每天前来求神问卜的市民，熙熙攘攘。地水南音《大闹广昌隆之城隍庙前》，提到昔日广州城隍庙之世间百相:
暂讲到城楼上面，系有一段古弦，往常城楼上面系有一个铜壶滴漏，的确新鲜。我四牌楼直上如支箭，看见买卖滔滔在两边。又见转过清风桥渠嗰边，又见广府衙门在目前，三八巡期人立乱，又系广府开堂。直到城隍庙条路咁掂，又见灯笼一大对，又见灯笼一对挂在庙前。我忙看下，看下庙前甚喧哗，两边排到密卖紧凉茶，狮子在庙前，一双就如似白马。又听得庙前有一档，佢话开字花，十二点午时，炮伏声中将字挂。系果然开到系蛤乸，惊动老友极堪夺，一众争先来睇下，有人话我求字求得系抓拿。哩班孩童来乐耍，我抬头观看，嗰边卖菠萝，卖西瓜，又听到卖武之人将鼓打，锣鼓喧天，佢话玩棍共耙。
又见嗰边有睇相算命、拆字同占卦，又见有人话脱墨包你无癞，又见有档排九话公平声声全无假。又见开边有人就把幻术耍，鲤鱼能变蛤乸，两文钱睇到包你笑咔咔。有人批脚甲就墙边来坐下，果然有人坐下帮衬他。又见有红毛镜揸住有几把，话映出南洋外面，嗰啲点样嘅繁华，在庙前各样，我都忙看罢。又见有一个奶妈，下跪去求字花，手执一个签简系咁擙擙下，当堂求出嗰只银玉(虫崩)(虫少)，嗰班幼童系争先来睇下，见佢果然高兴就笑口咔咔。
拱北楼、清风桥、城隍庙，广州古城的市井风情在南腔南调的说唱中绘声绘色，这曲南音是当年的盲艺人在酒楼街头的卖唱曲。
城隍庙周边乌烟瘴气，令政府忍无可忍，曾一度以破除迷信为由，把城隍神像送进中山大学博物馆和越秀山市立博物馆收藏，庙宇改为国货市场。当时主持改造工程的社会局局长简又文兴奋地说:“多年古庙， 另有新气象、新意义，辟除迷信，建设新事业，此为我任内最为棘手难办而也是最为痛快得意的事。”
1949 年前，广州没有精神病院，中医对精神病患者的医疗设施也很少，有些精神病患者产生幻觉胡言乱语，便认为是“鬼上身”，病人被送入城隍庙住，令邪魔不敢近身，病人自愈。家人还向管治“鬼世界”的城隍爷膜拜，请城隍爷为病人开堂审鬼，驱除邪魔。城隍庙里便有了法师做法事和审“鬼”的生意。城中遇瘟疫，也请城隍爷出巡镇压灾疫，遇旱手执白旗到城隍庙求雨。20世纪50年代，堿隍庙关门后，该址被广州试验仪器厂使用。
阔别近一个世纪的广州城隍庙经修复后光彩重现，小小的城隍庙，囊括了“三雕二塑一彩”岭南建筑传统工艺，分别为木雕、砖雕、石雕、灰塑、陶塑、壁画。
1920年拆庙建街时，只拆剩现有的大殿和拜亭，仅从其架构来看，可以想见当年气派。苏六朋画中所描绘的城隍庙大殿，面阔五间近24.7米、进深五间20.2米，柱高9米。门前车马喧嚣，一派繁华景象。重修后的城隍庙大殿，净高12米，内挂有四盏 2米高的八仙红木大官灯。近6米长的木雕贡案，用整块高棉(柬埔寨)花梨木制成，重达3吨多。大殿梁上的漆金木雕，雕工细腻，雕刻着40组民间故事；墙上镶嵌有历史典故传奇的砖雕；屋顶上的石狮雕塑、火球喷火的含脊鳌鱼雕塑活灵活现;庙头门正脊侧面为“三塔锁珠江”灰塑。
城隍庙主殿悬挂着一幅240多平方米的漆壁画《开天辟地·神仙卷》。面中绘有132位人物化的神仙，是中华民族上下五千年所产生的英雄、典范、人格楷模和圣贤忠烈，千百年来一直为民间百姓所推崇。这幅作品，由4位广州知名画家和30多名广州美术学院学生历时半年绘制，壁画使用金箔15万张，每张金箔是4厘米x4厘米，准备申报“最大漆壁画”的吉尼斯世界纪录。新建的城隍庙的牌楼是迄今广州市区内新建筑中，唯一一座明清风格的石木结构如意斗栱牌楼。
2010年10月31日起，城隍庙恢复烧香等传统民俗活动。2011年始，越秀区政府举办“广府庙会”，选取了以城隍庙为核心、辐射北京路步行街的庙会活动区域。
庙会，又称“庙市”或“节场”，旧时是盛行于北方的民俗。在岭南，类似的传统民俗是神诞，以祀神、娱神为主题，同时给民众以娱乐。在新时期，南方各地也出现了以“庙会”为名，以庙观为依托的民俗活动。举办于广州都城隍庙前的广府庙会活动，自2011年开始，每年举办一届，越办越红火。
如今，庙会祭祀的痕迹依然存在，诸如广州都城隍庙的城隍出巡仪式，更多的是参与者众的热闹和快乐。春节过后，从元宵节开始，一连七天是广府庙会，节日的欢娱气氛达到高潮。庙会上，一些传统的技艺绝活被“晒”出来，近年参与文娱表演的巡行还有一些来自外国友人的舞蹈队伍。吃的、穿的、玩的、耍的，样样齐全，人山人海，场面盛大，成为一个民间欢乐节。

庙会祭祀